各縣（市）區(qū)人民政府，各開發(fā)區(qū)管委會，市政府各部門，各有關單位：
《鞍山市政府投資引導基金管理辦法》已經市政府同意，現印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。
鞍山市人民政府辦公室
2025年7月28日
（此件公開發(fā)布）
鞍山市政府投資引導基金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范鞍山市政府投資引導基金運作，創(chuàng)新財政資金投入機制，支持加快構建具有鞍山特色優(yōu)勢的現代化產業(yè)體系，助力鋼都全面振興，根據《國務院辦公廳關于促進政府投資基金高質量發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2025〕1號）、《遼寧省人民政府辦公廳關于印發(fā)遼寧產業(yè)投資基金管理辦法的通知》（遼政辦發(fā)〔2022〕46號）等相關規(guī)定，結合我市實際,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱鞍山市政府投資引導基金（以下簡稱“引導基金”）是指由市政府出資設立，按照市場化方式運作的政策性基金。引導基金旨在吸引各類社會資本投向鞍山市產業(yè)發(fā)展重點領域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關產業(yè)和領域實現更好發(fā)展。
第三條 引導基金資金來源為財政預算安排的資金，引導基金投資收益，爭取的國家級、省級各類資金，其他政府性資金等。
第四條 引導基金按照“政府引導、市場運作、科學管理、防范風險”的原則運作，實行決策與管理相分離的管理體制。
第二章 管理架構及機構職責
第五條 引導基金管理架構由決策層、管理服務層和運營層組成。決策層為鞍山市政府投資引導基金管理委員會（以下簡稱“管委會”）,管理服務層為鞍山市政府投資引導基金管理委員會辦公室（以下簡稱“辦公室”）和市政府有關部門，運營層為引導基金管理機構。
第六條 管委會為引導基金的投資決策機構，對引導基金重大事項進行決策。管委會由市長、分管副市長及市財政局、市發(fā)展改革委、市科技局、市工業(yè)和信息化局、市農業(yè)農村局、市商務局、市國資委、市市場監(jiān)管局等部門主要負責同志組成。主要職責為：
（一）審定引導基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和投資計劃；
（二）審定投資基金設立方案、增資方案；
（三）審議引導基金年度工作報告；
（四）審定其他重大事項。
第七條 管委會下設辦公室，辦公室設在市財政局，辦公室主要職責為：
（一）組織論證引導基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和投資計劃，并根據發(fā)展需要適時調整；
（二）對投資基金設立方案、增資方案及方案的實質性調整進行事前備案；
（三）制定引導基金管理辦法實施細則，監(jiān)督指導引導基金投資計劃執(zhí)行及運營工作；
（四）組織開展引導基金績效評價工作，定期向管委會報告引導基金的投資運行情況；
（五）完成管委會交辦的其他事項。
第八條 市政府有關部門主要職責為：
（一）行業(yè)主管部門立足部門職責推動投資基金設立，負責對接本領域國家級、省級基金等工作，建立并完善項目庫，做好適合投資的企業(yè)推介服務；
（二）市發(fā)展改革委依托全國政府出資產業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)對投資基金實施信用信息管理；
（三）市市場監(jiān)管局負責加強對窗口單位的業(yè)務指導。
第九條 引導基金管理機構主要職責為：
（一）根據引導基金重點支持的產業(yè)和領域，制定引導基金發(fā)展戰(zhàn)略和投資計劃；
（二）公開遴選投資基金管理機構（以下簡稱“基金管理人”），合作設立投資基金，向基金管理人征集投資基金設立方案或增資方案；
（三）負責投資基金設立前籌備工作，包括：組建專家評審委員會，對投資基金設立方案進行獨立評審；開展盡職調查和社會公示等，并將公示通過后的投資基金設立時相關材料報辦公室備案；
（四）制定托管銀行遴選管理辦法，遴選符合條件的托管銀行，保證投資資金的安全和高效使用；
（五）負責引導基金的投資、管理、退出與清算及收益上繳等，定期向辦公室報告引導基金的投資運行情況；
（六）配合辦公室開展引導基金績效評價工作；
（七）配合市政府有關部門對接國家級、省級基金，開展投資合作；
（八）完成辦公室交辦的其他事項。
第三章 投資運營
第十條 引導基金的投資運營方式包括：
（一）主要通過與社會資本及其他政府性資金合作設立投資基金，或增資已設立的投資基金;
（二）經管委會批準的直接股權投資。
第十一條 引導基金參與設立投資基金可采用有限合伙制和法律法規(guī)允許的其他組織形式。各出資方應當按照現行法律法規(guī)，簽訂合伙協(xié)議等法律文件（以下簡稱“協(xié)議”），明確投資基金設立的政策目標、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領域、決策機制、基金管理人、風險防范、投資退出、管理費用和收益分配等。
第十二條 投資基金由引導基金管理機構按照下列程序設立:
（一）編制方案。根據管委會確定的決策部署，按照市場化原則，負責與基金管理人、其他出資人在達成一致合作意向的基礎上，共同編制投資基金的設立方案;
（二）盡職調查。對投資基金設立方案、基金管理人或直接投資企業(yè)情況開展法律和財務盡職調查，必要時可聘請第三方機構開展工作;
（三）專家評審。必要時可組織相關領域專家對投資基金設立方案、盡職調查報告進行獨立評審，并提出評審意見;
（四）管委會決策。提請召開管委會會議，研究審議投資基金設立方案;
（五）實施投資。對管委會審議批準的投資基金,簽訂投資合同，撥付投資基金出資款，并對投后項目進行管理；出現影響股東權益、企業(yè)正常經營或持續(xù)運營能力的重大事項時，應及時向管委會報告，制定相應應對措施。
第十三條 引導基金對投資基金出資比例原則上不超過該投資基金總規(guī)模的30%，且不作為唯一最大出資人。
第十四條 引導基金不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。除政府外的其他出資人應為具備一定風險識別和承受能力的合格機構投資者。
第四章 退出和收益分配
第十五條 引導基金對投資基金的投資，應在投資基金存續(xù)期滿、或存續(xù)期內達到預期目標時，按照協(xié)議約定的方式適時退出。
第十六條 有下述情況之一的，引導基金可無需其他出資人同意直接退出：
（一）投資基金方案批復后超過1年，未按規(guī)定程序和時間完成設立的；
（二）引導基金出資資金撥付投資基金賬戶1年以上，投資基金未開展投資業(yè)務的；
（三）投資基金投資領域和方向不符合政策目標的；
（四）投資基金未按協(xié)議約定投資的；
（五）其他不符合協(xié)議約定情形的。
第十七條 引導基金退出時應當按照協(xié)議約定的條件退出；協(xié)議中沒有約定的，應聘請具備資質的資產評估機構對出資權益進行評估，作為確定基金退出價格的依據。
第十八條 回收的投資直接進入受托銀行引導基金賬戶，引導基金獲得的投資分紅和投資收回，繼續(xù)用于引導基金的滾動發(fā)展。
第五章 風險控制、監(jiān)督和績效評價
第十九條 投資基金應委托托管銀行進行資金托管，托管銀行由基金管理人按照引導基金管理機構制定的管理規(guī)范進行選擇。基金管理人、托管銀行應簽署托管協(xié)議，報引導基金管理機構備案。
第二十條 托管銀行依據托管協(xié)議負責投資基金賬戶管理、資金清算、資金資產保管等事務，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管。托管銀行對基金管理人違反國家法律法規(guī)、協(xié)議或合伙人大會（基金董事會）決議的資金支付事項，不予執(zhí)行。
第二十一條 引導基金和投資基金不得從事以下業(yè)務：
（一）從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務；
（二）投資二級市場股票、期貨、房地產、證券子基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產品、非保本型理財產品、保險計劃及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(經批準的公益性捐贈除外);
（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;
（五）進行承擔無限連帶責任的對外投資；
（六）發(fā)行信托或集合理財產品募集資金；
（七）其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務。
第二十二條 引導基金管理機構要建立健全投資決策、風險管控、財務管理、績效考核等制度體系，加強對投資基金的監(jiān)督管理，密切跟蹤其經營和財務狀況。當投資基金出現違法違規(guī)和偏離政策目標等情況時，引導基金可以終止與基金管理人的合作。
第二十三條 引導基金應建立定期報告制度。
托管銀行應依據托管協(xié)議，定期向基金管理人提交基金托管報告。
托管銀行應依據實施細則，定期向引導基金管理機構提交投資基金托管報告。
基金管理人根據實施細則，定期向引導基金管理機構提交投資基金運行情況報告。
每季度結束后10日內，引導基金管理機構將投資基金運行情況季報，包括報表封面、基金基本情況表、基金資產負債表、基金利潤表等，報送辦公室。
每個會計年度次年的4月30日前，引導基金管理機構要將年度工作報告和經注冊會計師審計的年度會計報告，報送辦公室。
第二十四條 引導基金管理機構按年度對引導基金政策目標實現程度、投資運營情況等開展績效自評。
辦公室建立對引導基金管理機構的績效考核，可委托第三方專業(yè)機構開展績效評價，績效考核內容包括效益指標、財務指標、業(yè)務開展指標完成情況。
第二十五條 建立健全容錯機制。遵循基金投資運作規(guī)律，容忍正常投資風險，優(yōu)化全鏈條、全生命周期考核評價體系，不簡單以單個項目或單一年度盈虧作為考核依據。營造鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗的良好氛圍，鼓勵建立以盡職合規(guī)責任豁免為核心的容錯機制，完善免責認定標準和流程。
第二十六條 引導基金管理機構應建立檔案管理制度，對每只投資基金相關資料進行獨立存檔。
第二十七條 基金管理人應接受財政、審計部門對投資基金運行情況的監(jiān)督和審計。對投資基金管理中出現的違法違紀行為，依照法律法規(guī)和有關規(guī)定進行處理，涉嫌犯罪的移送司法機關。
第六章 附 則
第二十八條 本辦法由辦公室負責解釋。特殊情況按照“一事一議”原則，報請管委會審議決策后實施。
第二十九條 本辦法由辦公室根據工作需要及時修訂。未盡事宜按照國家、省有關規(guī)定執(zhí)行。
第三十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。原《鞍山市人民政府辦公室關于印發(fā)鞍山市政府投資引導基金管理辦法的通知》（鞍政辦〔2020〕13號）同時廢止。
